05 Mar 2018

7 Errores Grandes que Hacen los Ministros con sus Impuestos

Raul Rivera

La preparación de impuestos puede ser una tarea desalentadora para cualquier persona.

Los impuestos de los ministros pueden ser especialmente desalentadores porque si las iglesias no manejan adecuadamente la compensación e impuestos de los ministros, entonces los ministros pueden terminar pagando más impuestos que el contribuyente promedio.

Los ministros pueden evitar pagar más impuestos simplemente evitando errores fiscales comunes.

Nuestro equipo de impuestos ha podido identificar errores comunes que son temas recurrentes en lo que respecta a los impuestos de los ministros. Quiero compartir con usted esos errores para que pueda evitarlos, y las consecuencias asociadas, cuando presente sus impuestos.

Errores Fiscales que se pueden Evitar para Ministros 

Error#1: Mal calculo de deducción de su subsidio de vivienda

Los ministros a menudo tienen la impresión de que pueden reclamar como subsidio de vivienda cualquier monto aprobado inicialmente por su junta directiva. Sin embargo, según el IRS, el monto que puede reclamar como subsidio de vivienda es el menor de los siguientes:

El valor de alquiler de mercado justo de su hogar.

El costo real de proveer y vivir en su hogar.

Como su deducción de subsidio de vivienda se basa en el menor de estos factores, es importante que mantenga y realice un seguimiento de todos sus gastos de vivienda durante y de el año.

No organizar estos gastos puede llevar a que un ministro reclame más en un subsidio de vivienda de lo que puede reclamar, y puede terminar siendo más costoso al final.

Hay una manera de asegurarse de que está maximizando su asignación de vivienda. Enseñamos sobre el subsidio en todas nuestras conferencias, y si desea obtener más información, consulte el siguiente enlace.

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Error #2: no pagar el impuesto de la seguridad social en el subsidio de vivienda designado

Como ministro, si no se ha "excluido" del impuesto al trabajo por cuenta propia, su asignación de vivienda designada todavía está sujeta al 15.3% del impuesto de la seguridad social.

Considere el siguiente ejemplo.

El ministro Tom gana un salario anual de $40,000 de su iglesia y $20,000 de su salario anual se designa como una asignación de vivienda. De esto sabemos que $20,000 de su salario anual de $ 40,000 está exento del impuesto a la renta ya que ha sido aprobado como un subsidio de vivienda. Sin embargo, el ministro Tom no ha tomado las medidas adecuadas para "optar por no pagar" el pago del impuesto a la seguridad social. Por lo tanto, el ministro Tom debe retener y pagar el impuesto de la seguridad social del 15.3% sobre su salario total de $40,000 que sería de $6,120.00.

Nota importante: si ha presentado el Formulario 4361 ante el IRS para "optar por no pagar" el pago del impuesto de la seguridad social y su aprobación aún está pendiente, entonces debe pagar el impuesto del 15.3%. Una vez que se apruebe, puede modificar su declaración de impuestos y recuperar ese dinero del IRS.

Error #3: No entender el proceso de deducción de la oficina localizada en el hogar

¿Sabe que su oficina en casa puede usarse como una deducción de impuestos?

De acuerdo con el código de Servicio de Rentas Internas §280A y la Publicación 587 del IRS, para que usted sea elegible para el beneficio de deducción por la oficina en su hogar, existen cuatro requisitos que debe cumplir y los enumeraré y resumiré a continuación.

1. Uso exclusivo: el área del hogar debe usarse solamente para    comercio o negocios. No puede usarse para ningún otro propósito.

Base regular: el área específica de su hogar debe usarse regularmente para uso de negocio. 

Convenciencia para empleador: esto significa que la oficina central debe hacer más que facilitar el trabajo del empleado. La oficina central del empleado debe ser esencial para el desempeño de su trabajo.

Lugar Principal de negocios: el hogar debe ser el lugar principal de negocios. Además, el hogar calificará como el lugar principal de negocios si no hay otro lugar fijo donde se realicen sustancialmente las tareas administrativas.

Error #4: Presentar dos declaraciones de impuestos

No es raro que los ministros de iglesias más pequeñas o las nuevas iglesias sean bi-vocacionales. Recibir alguna compensación de la iglesia y algunos de un lugar de trabajo externo puede, sin embargo, conducir a cierta confusión durante la temporada de impuestos.

Debido a los matices asociados con los impuestos de los ministros, es fácil ver por qué algunos ministros creen que deben presentar dos declaraciones de impuestos. Sin embargo, si recibe dos formularios W-2, uno de la iglesia y otro de un empleador diferente, no significa que deba presentar dos declaraciones de impuestos.

Error #5: Los cónyuges declaran cada declaración de impuestos como cabeza de familia

La forma en como declara sus impuestos es importante. Esto es especialmente si usted y su cónyuge trabajan y necesitan declarar impuestos.

En general, si está casado, usted y su cónyuge optarán por presentar declaraciones de impuestos individuales o elegir presentar una declaración conjunta de impuestos.

Si decide presentar declaraciones de impuestos por separado, entonces es importante saber que solo uno de ustedes puede reclamar como cabeza de familia. Además, si tiene hijos, solo uno de ustedes podrá reclamarlos como dependientes y recibir el crédito tributario por ellos.

Es imperativo saber que presentar dos declaraciones de impuestos por familia como cabeza de la casa en un esfuerzo por obtener beneficios fiscales adicionales es un acto fraudulento. Si lo atrapa el IRS, los contribuyentes pueden ser condenados por fraude e incurrir en sanciones y enjuiciamiento.

Error #6: Su hijo/a presenta en la universidad su propia declaración de impuestos sin su conocimiento

Si tiene hijos en la universidad, entonces esto es algo de lo que debe estar consciente.

Hemos visto a los ministros sorprendidos al enterarse de que un hijo/a en la universidad presentó una declaración de impuestos anticipada reivindicándose a sí mismo.

Cuando esto ocurre (sin que usted lo sepa) sus exenciones se vuelven incorrectas y surgen otros problemas, como el proceso de su declaración de impuestos puede ser rechazado porque su hijo presentó su propia declaración de impuestos para obtener un reembolso por las vacaciones de primavera.

Por lo tanto, si tiene hijos en la universidad y planea reclamarlos como dependientes, sería aconsejable conversar con ellos para asegurarse de que no hayan presentado su propia declaración de impuestos

Error #7: Descuidar el envío de un 1099 de una firma o grupo de invercionistas.

Muchos pastores tienen inversiones en acciones, bonos y otras cuentas de inversión. Dependiendo del tipo de inversión, puede recibir un 1099 en el correo de esa firma o grupo de invercionsitas.

Es importante asegurarse de no omitir el proporcionar a su profesional de impuestos el 1099 de una firma o grupo de invercionistas, incluso si no ganó dinero en su cuenta de negociación de acciones.

Si tiene operaciones, el IRS asume el 100% de ganancias a menos que muestre las transacciones en el programa D y refleje la base de las acciones vendidas.

Corrija los errores eligiendo el equipo adecuado

Al leer este artículo, tal vez haya identificado uno o más problemas que tiene o que enfrenta al completar su declaración de impuestos. No estás solo en esto.

Se necesita tiempo y experiencia para poder navegar y familirizarce con las declaraciones de impuestos de una manera que proteja su interés y sea lo más beneficioso para usted y su familia.

Nuestro equipo de impuestos se especializa en los impuestos de los ministros y están listos para manejar todas sus necesidades y preguntas sobre la devolución de impuestos.

¡Llámenos hoy al (678) 830-5947, o simplemente haga click en el siguiente enlace para obtener más información sobre cómo podemos ayudarle!

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Raul Rivera

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About the Author

Church Planter. Speaker. Author. CEO. Raul Rivera has had ample experience in the church planting world. His current venture, StartCHURCH, has helped 1000's of churches to start right. Raul has compiled an array of manuals and software tools that help churches stay compliant with the IRS. He also hosts over 35 national conferences per year, training pastors on how to launch their churches. Raul is married to his wife Genel, and they and their five children live in Atlanta, GA.